Empleados del BN investigados por robo estaban en primera línea de custodia de dinero
Pérdida de los ¢3.293,8 millones se detectó el 3 de octubre
Banco Nacional de Costa Rica. (Archivo/CRH).
(CRHoy.com) -Fue el pasado 3 de octubre cuando una unidad de control interno del Banco Nacional de Costa Rica (BN) detectó la desaparición de ¢3.293,8 millones de la bóveda de la entidad, hecho que motivó la apertura de una investigación y la suspensión de cinco de sus empleados, quienes fueron denunciados penalmente ante la Fiscalía.
¿Cómo se logró determinar ese faltante? ¿Cómo opera la cadena de custodia del dinero en esa entidad bancaria y cuáles unidades intervienen en el proceso? ¿En cuál nivel se ubicó la falla y en cuáles líneas trabaja el banco para esclarecer lo sucedido?
La cadena de custodia del dinero del Banco Nacional la integran "tres líneas de defensa" con sus equipos responsables, explicó su gerente general interino, Jaime Murillo Víquez.
La primera línea es la encargada de ejecutar las actividades de control y la componen quienes tienen funciones de cara a los clientes del BN. Trabajan más de 30 personas y en ella estaban los cinco funcionarios suspendidos y denunciados ante el Ministerio Público por los presuntos delitos de peculado e incumplimiento de deberes. Se trata de dos supervisores de área, un técnico, un custodio y un contador.
La segunda línea de defensa la integran las instancias de fiscalización que establecen las medidas de control y evalúan los niveles de riesgo. Fueron sus equipos los que detectaron el faltante contable de los ¢3.293,8 millones en la primera línea. La tercera línea evalúa lo actuado por los equipos de control interno en las etapas anteriores.
Hallazgo
En el centro Jaime Murillo Víquez, gerente general interino del BN. (Archivo/CRH).
El 3 de octubre, como parte de las actividades de control que ejerce el banco, la segunda línea de defensa hizo una una revisión al Área de Numerario, una unidad que procesa todo el efectivo que se recolecta de los proveedores externos, quienes, a su vez, recogen depósitos de los clientes.
Tras la revisión, se detectó una diferencia contable de ¢3.293,8 millones entre los registros y el dinero en custodia.
"En esa área lo que se detecta inicialmente, de acuerdo con el registro contable versus lo que uno de los custodios tenía bajo su responsabilidad, es un faltante de efectivo. Pero lo que estamos revisando hasta este momento es que esa diferencia hay que reconstruirla hacia atrás, día con día, porque podrían haber fondos no contables o una mala operación o un error a nivel de los sistemas de información que haya impactado esa cantidad", dijo Víquez.
El Gerente General interino del BN mencionó que desde el momento en el que se determinó el faltante de dinero los cinco funcionarios, hoy denunciados ante la Fiscalía, fueron separados temporalmente de sus cargos.
¿Por qué el 3 de octubre se hizo esa revisión al Área de Numerario?
Víquez explicó que en agosto anterior se procedió a hacer una valoración de rutina para determinar si en la primera línea se estaban aplicando las medidas de control correspondientes.
"A partir de algunas faltas que se determinan en esa valoración es que se predetermina la necesidad de hacer un arqueo. Los arqueos no se anuncian, son sorpresivos, porque si no pierden todo el sentido del mundo. Esta unidad lo que hace es organizar todo lo correspondiente para poder realizar ese arqueo. Esa segunda línea de defensa interviene el 3 de octubre", relató.
Reconstrucción
Banco Nacional. (Archivo/CRH).
Tres equipos diferentes del Banco Nacional llevan a cabo la investigación interna para determinar el cómo, el cuándo y quién o quiénes están involucrados en el caso.
La sustracción del dinero podría haber ocurrido antes de agosto, según reconoció Víquez. "Pudo haber sido un solo día o pudieron haber sido varios, eso es lo que estamos tratando de determinar".
Pero para para ello se debe reconstruir, día con día, y estudiar la actividad de las personas a través de videos.
"Entender, comprobar, amarrar toda la red que podría haber, si es que la hay. Podría haber hechos o condiciones con externos a la organización, es un supuesto que no lo tenemos. Si tiene alguien más, gente afuera, podría tener otras formas de sacar dinero, no necesariamente billete por billete", adelantó.
Otro de los aspectos que se investiga es si los arqueos se realizaron o no porque el BN tiene la presunción de que no se hicieron y simplemente se simularon.
Víquez manifestó que los tres equipos, en los cuales intervienen funcionarios de distintas áreas del banco, cuentan con los mejores recursos y reiteró que llegarán hasta las últimas consecuencias.
La Fiscalía Adjunta de Probidad, Transparencia y Anticorrupción abrió una investigación sobre el caso que se desarrolla bajo el expediente 23-000369-1218-PE.