Alza en suficiencia patrimonial de entidades financieras se refleja en todos los sectores
Intermediarios mantienen holgados niveles de liquidez
Imagen con fines ilustrativos. (CRH).
El crecimiento en la suficiencia patrimonial de los intermediarios financieros se refleja en todos los sectores, según datos de la Superintendencia General de Entidades Financieras (Sugef) a octubre de este año.
El Índice de Suficiencia Patrimonial (ISP) es un indicador de suma importancia para medir la solidez del capital de las entidades financieras y su capacidad para enfrentar riesgos derivados de sus actividades.
La regulación dispone una relación mínima entre el patrimonio y los activos de la entidad, que se mide mediante ese indicador.
En Costa Rica, esa relación establece que el capital base debe estar al menos en el 10% de los activos de riesgo de la entidad. Esto aplica para bancos, empresas financieras no bancarias, entidades autorizadas del Sistema Financiero Nacional de Vivienda (SFNV) y cooperativas de ahorro y crédito.
A octubre pasado, el ISP promedio casi duplicó el límite regulatorio de 10% y se ubicó en 19,32%, según las cifras de la Sugef.
Rocío Aguilar, jerarca de la Sugef, explicó que esta cifra es aún más alta que hace un año, cuando ya había mostrado un incremento, lo cual ofrece resistencia al sistema financiero frente a pérdidas no esperadas.
"A nivel de solvencia, el indicador de suficiencia patrimonial del sistema concluye casi en el doble del límite regulatorio del 10% que todavía conserva Costa Rica, en contraposición con mercados internacionales cuyo límite es del 8%. Este es un indicador muy relevante y que se publica desde el año pasado", mencionó.
En el mismo periodo de 2022, el ISP se situó en 16,8% y en 2023 alcanzó 18,60%.
"La suficiencia patrimonial, si observamos la tendencia en el sistema financiero, ha sido al alza desde 16,08%, que fue el punto más bajo, y hoy casi está en el 20%, y ese comportamiento es el mismo que se puede observar en los diferentes sectores", comentó la Superintendenta.
Por sectores
Rocío Aguilar, Superintendente General de Entidades Financieras. (CRH).
La calidad del Índice de Suficiencia Patrimonial se refleja en todos los sectores, según detalló Aguilar.
En el caso de las mutuales, el ISP subió de 14,8% en 2023 a 15,6% en 2024.
Mientras, en las cooperativas el indicador aumentó de 17,4% a 19,9% en el mismo periodo, a pesar de la intervención y posterior resolución, por parte del Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero (Conassif), de Coopeservidores R.L.
A octubre de 2024, el indicador para las financieras se situó en 17,4%, por encima del 15,2% que mostró en el mismo periodo del año pasado.
Para los bancos privados, el ISP pasó de 15,2% (en 2023) a 16,2% (en 2024) y para los bancos comerciales del Estado aumentó de 13,9% (2023) a 15,2% (2024).
Holgados niveles
Imagen con fines ilustrativos. (CRH).
Según el corte realizado por la Sugef, los intermediarios financieros también mostraron holgados niveles de liquidez, con indicadores de cobertura con el doble del límite regulatorio.
Aguilar explicó que en los últimos cinco años los niveles de liquidez han sido muy holgados tanto en colones como en dólares.
La cartera crediticia también reflejó una buena calidad, con una morosidad del 2,10%. Este indicador se ha mantenido bajo y estable.
Por sector, destacaron en calidad los bancos privados con 1,5%.
El sector cooperativo, que alcanzó un 4,2%, mejoró significativamente al excluir a Coopeservidores, bajo proceso de resolución.
Las financieras también incrementaron la mora, como consecuencia de ajustes en Desyfin S.A., y mejoraron con la resolución de esa entidad.
La cobertura de las estimaciones, por su parte, es robusta y se ubicó en 190%, según la jerarca de la Sugef.
"La rentabilidad está cerrando con una tendencia positiva que se ha visto muy favorecida por las utilidades de este año. Ha habido mejoría en el margen de intermediación financiera", agregó.
La Superintendencia también indicó que a octubre de este año se observaron cifras mayores en las utilidades del Sistema Financiero Nacional con respecto al año anterior. Esto muestra una recuperación, tras la caída que experimentaron para diciembre de 2023.
Aguilar destacó que existe un colchón de liquidez holgado, capaz de cubrir salidas inesperadas, en todos los sectores del Sistema Financiero Nacional.
Subrayó que los ejercicios de estrés de liquidez muestran resultados sólidos ante escenarios adversos.