Auditoría revela pagos dobles y por servicios no recibidos en MSJ
La Auditoría Interna reveló aparentes pagos dobles y servicios no recibidos en contratos con abogados externos en la Municipalidad de San José.
El señalamiento fue realizado por el oficio 022-EA-AI-2023 del 8 de diciembre de 2023 suscrito por Eric Gutiérrez Desanti, sub auditor interno de la Auditoría Interna del ayuntamiento josefino.
El oficio fue remitido a Carolina Solano Carballo, jefatura de la Sección de Gestión de Cobro de la Municipalidad de San José, en el cual se revelan los hallazgos señalados en las contrataciones notariales externas al Gobierno Local.
El sub auditor enfatizó que los resultados forman parte del artículo 22 inciso d de la Ley General de Control Interno.
Uno de los hallazgos realizados fue el que hubo pagos por montos mayores al que correspondía, según indicó el subauditor.
Para llegar a esa conclusión se citó el oficio DGT-PCE-0548-2022 del 20 de junio de 2022 en el cual se tramitó la factura 1120 emitida por un licenciado de apellidos Méndez Zamora por honorarios de ocbro extrajudicial por un monto cercano a ₡321.630.
- Al revisar la copia del depósito adjunta en el expediente de pago, el depósito número 75107730 realizado el 2 de marzo de 2022 fue por la suma de ₡31.630,00.
- Se comprobó que el Departamento de Tesorería tramitó la totalidad de la solicitud de pago por ₡321.630,00 gestionada con el oficio DGT-PCE-0548-2022 del 20 de junio de 2022, cancelada mediante transferencia según orden de pago número 37836 del 20 de julio de 2022.
- Como resultado se hizo un pago en exceso por la suma de ₡290.000,00, por lo que se realiza el servicio de advertencia para que se tomen las acciones correspondientes para la recuperación de los ₡290.000 pagado de más al licenciado Méndez Zamora.
Pagos dobles
La Auditoría Interna de la Municipalidad de San José detalló que existen solicitudes de pagos honorarios extrajudiciales que se pagaron en apariencia de forma duplicada.
El subauditor expuso el caso de un licenciado de apellidos Umaña Brenes, cuyas dos facturas incluyeron los mismos depósitos de honorarios.
El oficio citó el caso de una licenciada de apellidos Castillo Ibarra con un depósito por ₡95.853,00, otro a la Distribuidora Madi de San José por ₡150.920; uno a Díaz Carmona por ₡19.060 y una a Asesoría Argos LFF SA por ₡359.569,42.
- El primer trámite de pago se gestionó con el oficio DGT-PCE-1059-2022 del 26 de octubre de 2022 y segundo trámite de pago se gestionó con el oficio DGT-PCE-0493-2023 del 7 de julio de 2023, ambos con los mismos comprobantes de depósito por el concepto de pago de honorarios al licenciado Umaña Brenes.
- La duplicidad de pagos se realizó mediante: orden de pago Departamento de Tesorería 45723 del 16 de noviembre de 2022 y orden de pago Departamento de Tesorería 60395 del 18 de julio de 2023.
- Realizándose un pago en exceso por la suma de ₡625.402,42 por lo que se realiza el servicio de advertencia para que se tomen las acciones correspondientes par ala recuperación de los montos pagados de más al licenciado Méndez Zamora.
Falta de controles y trazabilidad
CRHoy.com publicó este martes un informe de Auditoría Interna en el cual se planteó la falta de controles y trazabilidad en los contratos de abogados externos.
Ese informe fue citado dentro del oficio enviado por el sub auditor, quien señaló que "no se cuentan con puntos de control de calidad previos, concomitantes y posteriores, ni con un registro electrónico que permita establecer la trazabilidad de las cuentas remitidas a los abogados externos".
Lo anterior ocurre desde el proceso de su asignación hasta el final del proceso de gestión.
Según el oficio emitido por el funcionario de la Auditoría Interna, la falta de controles de calidad y mecanismos de supervisión permitieron la materialización de riesgos.
Eso provocó que los pagos efectuados por la gestión externa de abogados en apariencia no se hicieran correctamente.
"Por lo que se determina oportuno realizar un servicio de advertencia dirigido a la Jefatura Sección de Cobro con el propósito de que se considere realizar un análisis de los pagos realizados correspondientes a la licitación pública denominada Contratación de servicios profesionales de abogados (as) externos para la ejecución del proceso de cobro extrajudicial y judicial número 2018LN-000004-0015499999 desde el año 2018 hasta la extinción del contrato año 2022 con extensión de cierre año 2023, tomando en cuenta la normativa jurídica aplicable", citó Gutiérrez Desanti.
Con respecto a los pagos girados de más, la Auditoría solicitó gestionar el reintegro de ₡915.402,42 pagados de más por la Municipalidad de San José correspondientes a los pagos honorarios de cobro extrajudiciales.
CRHoy.com le consultó a Johnny Araya Monge por el contenido de esos informes, sin embargo, detalló que no tiene conocimiento de ninguno de ellos.
Se enviaron consultas a la Oficina de Comunicación de la Municipalidad de San José sobre el tema, pero no se ha obtenido respuesta.