Pensión voluntaria: ¿Por qué es importante y cómo suscribir un plan?
Imagen con fines ilustrativos. (CRH).
Si usted es uno de los trabajadores cuyo Fondo de Capitalización Laboral (FCL) cumple este año el quinquenio y no planea utilizar esos recursos para cubrir gastos corrientes, puede transferirlos a un plan de pensiones voluntario.
El Sistema Nacional de Pensiones (SNP) costarricense se sustenta en cuatro pilares que determinan la forma en que recibirá su pensión y las acciones anticipadas que puede tomar para obtener un mejor ingreso en la jubilación.
Pilar 1: Pensión Contributiva Básica
Pilar 2: Pensión Complementaria Obligatoria
Pilar 3: Pensión Complementaria Voluntaria
Pilar 4: Pensión No Contributiva
¿Por qué es importante una pensión voluntaria?
El régimen de pensión voluntaria es una herramienta con poco más de veinte años de existencia que aún se utiliza poco; sin embargo, los expertos la recomiendan como una de las principales formas de mejorar la calidad de vida en la vejez.
Las pensiones voluntarias, reguladas por la Superintendencia de Pensiones (Supén), son fondos de ahorro individual diseñados para incrementar el monto de la jubilación, como complemento del régimen básico y del Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias (ROP).
El aporte mensual a un plan de pensiones voluntario es una decisión personal, de acuerdo con la capacidad de ahorro de cada persona. El plan puede adquirirse en colones (¢) o en dólares ($).
Cualquier persona mayor de 15 años puede suscribir un plan de pensiones voluntario, independientemente de si es asalariada o no.
Los recursos son administrados por las operadoras de pensiones complementarias (OPC). Actualmente, las siguientes entidades ofrecen estos planes:
- BN Vital
- BCR Pensiones
- Vida Plena OPC
- BAC Pensiones
- Popular Pensiones
Beneficios
La Ley de Protección al Trabajador establece que los aportes que realicen los trabajadores dependientes con actividades lucrativas a un plan de pensión voluntaria están exentos del pago de cargas sociales y de impuestos sobre la planilla, hasta por un monto que no podrá superar el diez por ciento (10 %) del ingreso bruto mensual.
Los impuestos y cargas sociales exentos son los siguientes:
- Caja Costarricense de Seguro Social (CCSS).
- Instituto Nacional de Aprendizaje (INA).
- Instituto Mixto de Ayuda Social (IMAS).
- Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (Fodesaf).
- Banco Popular y de Desarrollo Comunal.
- Impuesto sobre la renta.
Para aplicar la exención señalada, el patrono deberá deducir el monto correspondiente al trabajador antes de confeccionar la respectiva planilla de pago.
Tome en cuenta
- Un plan de pensiones voluntario mejorará su ingreso futuro.
- Cuanto antes inicie una aportación periódica al plan, mayor será su ingreso al momento de pensionarse.
- Si está dentro de sus posibilidades, aumente la cuota pactada para su plan; esto le permitirá un crecimiento sostenido del beneficio futuro.
- Su plan voluntario le garantizará un monto adicional a su pensión básica y complementaria, evitando un deterioro en su calidad de vida al jubilarse.
Para incrementar su plan voluntario, puede trasladar los recursos de su FCL una vez cumplidos cinco años de relación laboral continua o realizar aportes extraordinarios.